合金投资(000633) - 内部审计管理制度（2025年9月修订）

新疆合金投资股份有限公司 新疆合金投资股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了完善新疆合金投资股份有限公司（以下简称"公司"）的法人 治理结构和内部控制机制，规范内部审计及保证公司的健康发展，依据《中华人 民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《新疆合金投资 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合本公司的 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对其内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展独立、客观的评价与咨询活动。 第三条 审计人员开展内部审计工作应当坚持客观公正、实事求是、廉洁奉 公、保守秘密的原则。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司。 第二章 审计机构与审计人员 第五条 公司内部设立风控审计部，对公司的业务活动、风险管理、内部控 制、财务信息等事项进行监督检查。公司各内部机构或者职能部门、控股子公司 以及对公司具有重大影响的参股公司应当配合内部审计机构依法履行职责，不得 妨碍风控审 ...