Workflow
信通电子(001388) - 内部控制评价制度

山东信通电子股份有限公司 内部控制评价制度 二〇二五年九月 | | | 山东信通电子股份有限公司·内部控制评价制度 第一章 总则 第一条 为全面评价山东信通电子股份有限公司(以下简称"公司")内部控制的 设计与运行情况,规范公司的内部控制评价工作和评价报告,揭示和防范风险, 提高工作效率与效果,促进公司提升管理水平,《中华人民共和国公司法》《企业 内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等法律、法规、自律规则的规定, 结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属子公司、分公司。 第三条 本制度所称的内部控制评价,是指对公司内部控制的健全性、有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。内部控制目标是合理保证企 业经营管理合法、合规、资产安全、财务报告相关信息真实完整,提高经营效率 和效果,促进公司实现战略发展目标。 第四条 公司实施内部控制评价应遵循以下原则: (一)全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行,涵盖公司及所属 单位的各种业务和事项。 (二)重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上,关注重要业务单位、重 大业务事项和高风险领域。 第二章 内部控制评价的内容 ...