大智慧(601519) - 粤开证券股份有限公司关于湘财股份有限公司换股吸收合并上海大智慧股份有限公司并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告

粤开证券股份有限公司 关于 湘财股份有限公司 换股吸收合并 上海大智慧股份有限公司 并募集配套资金暨关联交易 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二五年九月 | 独立财务顾问声明和承诺 | 5 | | | --- | --- | --- | | 释义 | 7 | | | 重大事项提示 | 10 | | | 重大风险提示 | 23 | | | 第一节 | 本次交易概况 | 29 | | 八、本次交易的必要性 61 | | | | 第二节 | 吸收合并方基本情况 63 | | --- | --- | | 第三节 | 被吸收合并方基本情况 73 | | 第四节 | 换股吸收合并方案 125 五、换股吸收合并涉及的债权债务处置及债权人权利保护的相关安排 126 | | 第五节 | 募集配套资金情况 127 | | --- | --- | | 第六节 | 本次交易估值情况 138 | | 第七节 | 本次交易协议的主要内容 153 | | 第八节 | 独立财务顾问意见 164 一、基本假设 164 | | | | 粤开证券股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 一、独立财务顾问声明 二、独立财务顾问 ...