秦川机床(000837) - 内部审计制度（2025年9月修订）

秦川机床工具集团股份公司 内部审计制度 （本次修订已经公司 2025 年 9 月 26 日召开的 第九届董事会第十七次会议审议通过） 二〇二五年九月修订 1 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或者 履行内部审计职责的内设机构（以下简称"内部审计机构"）依 据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公 司及所属企业（单位）财务收支、经济活动、内部控制、风险管 理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、 实现目标的活动。 第三条 公司实行党委、董事会直接领导下的内部审计领导 体制。 党委负责内部审计重大工作的顶层设计、统筹协调和督促落 实。董事会审议内部审计基本制度。董事长具体分管内部审计， 是内部审计工作第一责任人。董事会审计委员会按照公司《董事 会审计委员会工作细则》的相关规定开展工作，指导和监督内部 审计工作。经理层支持配合内部审计监督，落实对内部审计发现 问题的整改。 第四条 公司内部审计工作应接受省国资委及上级审计机关 的业务指导和监督。 3 第五条 本制度适用于集团公司及所属企业（全资、控股企 业），所属企业可根据本制度制定本企业内部审计工作管理制度 并严格执行 ...