名雕股份(002830) - 内部审计制度

内部审计制度 深圳市名雕装饰股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强深圳市名雕装饰股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，有效地开展内部审计工作，根据《中华人民共 和国审计法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等法律、法规、规章和规 定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行的效率和 效果等开展的评价活动。 第三条 内部审计的目的是为了建立高效率的内部审计监督机制，保证政策 和制度得到有效的贯彻和执行；不断完善内部控制制度；降低成本消耗；提高工 作效率，保证工作质量；及时堵塞漏洞，防止舞弊；促进公司及投资企业改善经 营管理，提高经济效益，实现组织目标。 第四条 内部审计应遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、 合理、有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第五条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） ...