奥瑞德(600666) - 奥瑞德光电股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年9月）

奥瑞德光电股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025年9月修订） 第一章 总则 第一条 为加强董事会对公司内部审计工作的指导和监督以及对外部审计工作的协调，做到事前 审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》有关规定，公司特设立董 事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外 部审计的协调、指导、沟通、监督和核查工作。 第二章 审计委员会人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，审计委员会的成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，由独立董事中的会计专业人士担任召集人。公司审计部为审计委员会下设的 日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名， 并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作。 主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。主任委员须 ...