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奥瑞德(600666) - 奥瑞德光电股份有限公司内部控制制度(2025年9月)
AURORAAURORA(SH:600666)2025-09-26 10:47

奥瑞德光电股份有限公司 内部控制制度 (2025 年 9 月修订) 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范奥瑞德光电股份有限公司(以下简称"公司")内部控制管理,提高经 营效率和盈利水平,增强财务信息可靠性,维护公司资产安全,防范和化解各类风险,提升公司经 营管理水平,保证国家法律法规切实得到遵守,根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本 规范》等法律、行政法规、部门规章与《公司章程》等的规定,结合公司实际,制定本制度。 (一)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及其所属单位的各 种业务和事项。 (二)重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。 (三)制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相 互制约、相互监督的机制,同时兼顾运营效率。 第二条 内部控制是指由公司董事会、经营管理层和全体员工实施的、为实现内部控制目标而提 供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标: (一)确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行; (二)提高公司经营效率和效果,提升风险防范和控制能力,促进实现公司发展战略; (三)保 ...