新迅达(300518) - 内部控制审计制度（2025年9月）

内部控制审计制度 广西新迅达科技集团股份公司 内部控制审计制度 第二条 本制度所称之"内部审计"是指公司内审部及其人员，依据国家有关法律法 规和本制度的规定对公司、全资子公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司进 行的一种独立、客观的监督和评价活动。内部审计通过审查和评价公司治理、管理活 动、财务收支、内部控制、风险管理等的适当性、真实性、合法性、完整性、有效性 以及经营活动的效率和效果，来进一步完善管理以促进经济目标的实现。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全，有效地控制成本，改善经营管 理，规避经营风险，杜绝违法行为，维护股东利益。 第四条 本制度适用于本公司、全资子公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公 司。 第二章 内部审计机构和审计人员 第五条 根据《公司章程》有关规定和管理监督的需要，设立内审部。内审部在董事 会下设的审计委员会的领导下独立、客观地开展内部审计工作，在工作上直接接受董 事会审计委员会的业务指导和监督并对其负责，独立行使审计职权，不受其他部门和 个人的干涉。 第六条 内审部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免，负责内审部的全面 工作。内审部根据业务规模配备若干相 ...