新迅达(300518) - 内部控制评价制度（2025年9月）

第一章 总则 第一条 为规范广西新迅达科技集团股份公司（以下简称"公司"）内部控制评价工作， 及时发现公司内部控制缺陷，提出和实施改进方案，确保内部控制有效运行，根据《中 华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等法律法 规、规范性文件及《广西新迅达科技集团股份公司章程》的规定，结合公司具体情况， 制定内部控制评价制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司董事会和审计委员会实施的，对公司 内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价，主要遵循以下原则： （一） 全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及子 公司的各种业务和事项。 内部控制评价制度 广西新迅达科技集团股份公司 内部控制评价制度 （二） 重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、 重大业务事项和高风险领域。 （三） 客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映 内部控制设计与运行的有效性。 第二章 职责分工 第四条 公司董事会负责对内部控制的有效性进行全面评价、形成结论，出具内控评 价报告，并对内控评价报告真 ...