恒誉环保(688309) - 董事会审计委员会议事规则

济南恒誉环保科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理 层的有效监督，完善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》等有关规定以及《济南恒誉环保科技股份有限公司公司章程》（以下简称 "公司章程"）的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相关规定设立的专门工作机构，审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。向董事会汇报工作， 并对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，召集人应当为独 立董事中的会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董 事，审计委员会成员原则上独立于公司日常经营管理实务，应当具备履行审计委员 会工作职责的专业知识和商业经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上董 事会成员联合提名，并经董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人士 担任，负责主持委员会工作。主任委员在委员内 ...