润建股份(002929) - 内部审计制度（2025年9月）

润建股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范润建股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，明确 内部审计机构和审计人员的责任，提高内部审计工作质量，强化经营管理，提高 经济效益，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《润建股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，指由公司内部机构或人员对内部控制的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立、 客观的监督和评价活动。公司按国家规定建立内部审计制度，是公司建立自我约 束、自我完善机制的重要环节。 第三条 本制度所称内部控制，是由企业董事会、审计委员会、经理层和全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进企业实现发展战略。 第四条 公司董 ...