维业股份(300621) - 审计委员会工作细则
维业建设集团股份有限公司 审计委员会工作细则 二〇二五年九月 1 维业建设集团股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化维业建设集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会决 策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层的有效监督,完善公司 治理结构,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")《上市公 司治理准则》《维业建设集团股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")及 其他有关规定,公司特设立董事会审计委员会,并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构,主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会向董事会报告工作并对董事会 负责。 第七条 公司设立内部审计部门作为审计委员会的办事机构,对公司财务信 息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部 审计部门对审计委员会负责,向审计委员会报告工作。 第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责与职权包括: (一)审核上市公司的财务信息及其披露; 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成,独立董事成员需超过半数以上, 委员中至少有一名独立董事为 ...