福晶科技(002222) - 内部审计制度（2025年9月）

福建福晶科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年9月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强福建福晶科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国公司法》、《审计署关于 内部审计工作的规定》等法律、法规以及公司章程的有关规定，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指公司内部审计机构和人员依据国家有 关法律法规、财务会计制度和内部管理规定，对公司内部控制制度和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。通过内部审计，达到推动公司完善内部控制，降低经营风险，维护股东 权益提高公司价值的目的。 第三条 本制度适用于公司各部门、纳入公司合并会计报表的子公司及具有 重大影响的参股公司（以下简称"被审计单位"）。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第四条 公司董事会下设立审计委员会，设立内部审计机构，对公司财务收 支和经济活动进行内部审计监督。 第五条 公司内部审计机构设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免， 内审负责人向董事会负责并报告工作。根据公司规模、业务需要配备专职内审人 员。 第六 ...