汉钟精机(002158) - 《货币资金管理制度》（2025年9月）

货币资金管理制度 上海汉钟精机股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，降低资金使用成本， 根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本公司 的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金是指本公司拥有的库存现金、存入银行及其他金融机构的 存款以及外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等其他 货币资金。 第三条 货币资金内部控制制度的基本要求是： 货币资金收支与记账的岗位分离；货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员 分离；支票（现金支票和转帐支票）的保管与支取货币资金的财务专用章和负责人名章的保 管分离。 第五条 公司总部和各下属单位的财务部门要设置如下岗位： （一）出纳员岗位，负责保管本单位的库存现金，保管银行支票等有编号的银行结算凭 证，保管内部收款收据和本人名章，办理货币资金的结算和收付业务； （二）货币资金管理岗位，负责公司日常资金收付、银行结算及账户管理，确保资金操 作准确与安全，负责公司货币资金的统筹、结算、风险控制与效益管理，保障公司资金安全 与优化资金配置 ...