棒杰股份(002634) - 内部审计制度（2025年9月）

浙江棒杰控股集团股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了建立健全公司内部审计制度，加强公司内部管理和控制，促进公司内 部管理层行为的合法性、合规性，降低经营风险，提高公司经济效益，保障公司经营活 动健康有序发展，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国内部审计准则》等 法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称公司内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规、 财务会计制度和本公司的内部管理规定，通过独立客观的监督和评价活动，审查和评价 公司经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性，确保公司经营目标的实现。 第三条 本制度所称被审计对象,指公司各部室、控股子公司及其直属分支机构，以 及上述机构相关责任人员。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及控股子公司的财务收支与经营业 务活动均接受内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和审计人员 第五条 依据完善公司治理结构和完善内部控制机制的要求，公司设立内部审计部， 内部审计部是公司的内部审计 ...