道恩股份(002838) - 审计委员会工作细则（2025年9月）

山东道恩高分子材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年九月 1 第一章 总 则 第一条 为强化山东道恩高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能、实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督、防范和控制公司风险以保障公司资产 安全，公司特设董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"），作为监督和 指导公司内部审计制度建立与实施、负责公司内部与外部审计沟通并监督、核查相关工作的 专门机构。 第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行 政法规和规范性文件及《山东道恩高分子材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《山东道恩高分子材料股份有限公司董事会议事规则》（以下简称"《董事会议事规则》"） 的有关规定，制定本工作细则。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守有关法律、行政法规和规范性文件、《公司章 程》《董事会议事规则》及本工作细则的规定。 第四条 审计委员会根据《 ...