汉桑科技(301491) - 内部审计制度

汉桑（南京）科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月修订稿） 1 第一章 总 则 第一条 为了规范汉桑（南京）科技股份有限公司（下称"公司"）及各部门、 公司控股子公司的内部审计工作，明确内部审计机构和审计人员的职责，提高内 部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性，保护公司 和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文 件及《汉桑（南京）科技股份有限公司章程》（下称"公司章程"）的有关规定， 结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构及控股子公司的内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的独 立客观的监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及全体员工 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； ...