纵横通信(603602) - 纵横通信内部审计制度

杭州纵横通信股份有限公司 内部审计制度 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全。 杭州纵横通信股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月 29 日第七届董事会第九次会议修订） 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范杭州纵横通信股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，发挥内部审计工作在促进公司规范运作、提高经济效益中的作用， 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上市公司 治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件、上海证券交易所业 务规则以及《杭州纵横通信股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》） 的规定和要求，结合本公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构依据国家有关法律 法规及《公司章程》的规定，对本公司及控股子公司财务收支、业务活动、内部 控制和风险管理的适当性和有效性进行独立、客观的监督、评价和建议，以促进 公司完善治理、实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事 ...