万德斯(688178) - 内部审计制度（2025年10月）

第二条 本制度所称公司内部审计，是指公司内部审计部依据国家有关法律 法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及各分公司、控股子公司经营 活动、内部控制和风险管理的适当性、合法性、有效性、财务信息的真实性和完 整性等以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立客观的监督评价活动。 南京万德斯环保科技股份有限公司 内部审计制度 南京万德斯环保科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范南京万德斯环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共 和国内部审计准则》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规的有关规定，结合本 公司实际情况，特制定本制度。 第三条 本制度适用于公司、分公司以及各控股子公司的财务管理、会计核 算和生产经营等所有业务环节所进行的内部审计工作。 第二章 内审机构和人员 第四条 公司成立内部审计部（以下简称"内审部"），在董事会下设的审计委 员会直接领导下独立开展审计 ...