新中港(605162) - 内部审计制度（2025年10月）

浙江新中港热电股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 浙江新中港热电股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为提高内部审计工作质量，完善公司治理结构，规范公司经济行为， 维护股东合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作 的规定》、《中国内部审计准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及国家有关法律法规和公司章程等规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种独立、客观的监督和评价活动。 第三条 内部审计的范围包括公司及控股子公司。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设置内部审计部作为公司内部审计机构，配备一定数量的专职 审计人员，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检 查。 内部审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部 门合署办公。董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）参与对内部审计负 责人的考核。 1 浙江新中港热电股份有限公司 内部审计制 ...