新北洋(002376) - 《内部控制制度》（2025年10月修订）

内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范 能力，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》以及财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》及配套指 引等规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 内部控制制度 山东新北洋信息技术股份有限公司 (二) 提高公司经营的效益及效率； (三) 保障公司资产的安全； (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第四条 公司实施内部控制评价至少应当遵循以下原则： (一) 全面性原则：评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 其下属各二级单位的各种业务和事项； (二) 重要性原则：评价工作应当在全面评价的基础上，关注公司高风险领 域、重要业务单位，重大业务事项、重要业务流程和关键控制环节； (三) 客观性原则：评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映 ...