贝特瑞(835185) - 内部控制鉴证报告

我们认为,贝特瑞新材料集团股份有限公司于 2022年 12月 31 日在所有重大方面保持 了与财务报表相关的有效的内部控制。 2022 年度年报披露之目的使用,不得用作任何其 本鉴证报告仪 中国注册会计师: 口宙分析 中国注册会计师: 中国·武汉 我们接受委托,审核了贝特瑞新材料集团股份有限公司(以下简称"贝特瑞")管理层 对 2022年 12月 31 目与财务报表相关的内部控制有效性的认定。按照《企业内部控制基本 规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效 实施内部控制,并评价其有效性是贝特瑞管理层的责任。我们的责任是对贝特瑞截至 2022 年 12月 31 目止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -- 历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我 们计划和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程 中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况,以及我们认为必要 的其他程序。我们相信,我们的鉴证工 ...