生物谷(833266) - 内部控制审计报告

云南生物谷药业股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 索引 页码 XYZH/2025SZAA8B0219 内部控制审计报告 1-2 云南生物谷药业股份有限公司 我们认为，云南生物谷药业股份有限公司 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 云南生物谷药业股份有限公司全体股东： 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 云南生物谷药业股份有限公司（以下简称"生物谷公司"）2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 四、财务报告内部控制审计意见 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《 ...