三元基因(837344) - 内部控制审计报告

北京三元基因药业股份有限公司 CAC 内部控制审计报告 CAC 内字[2025]0016 号 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） CAC 北京三元基因药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了北京三元基因药业股份有限公司（以下简称三元基因）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 CAC CAC 内字[2025]0016 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中国注册会计师: 中审华会计师事务所 (签名并盖章) (特殊普通合伙) 中国注册会计师: (签名并盖章) 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况 ...