泓禧科技(871857) - 2023年度内部控制鉴证报告

重庆市泓禧科技股份有限公司 2023 年度 内部控制鉴证报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业务员有由具有执业许可的会计师事务所出具 1788M 报告编码: 沪242G1 内部控制鉴证报告 众会字(2024)第 05198 号 重庆市泓禧科技股份有限公司全体股东: 一、管理层对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定,设计、实施和维护有效的内部控制,并评 价其有效性是泓禧科技管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计和审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史 财务信息审计和审阅以外的鉴证业务》要求我们计划和实施鉴证工作,以对财务报告内部控 制的有效性是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试 和评价财务报告内部控制设计的合理性和运行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我 们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 四、内部控制的固有 ...