大禹生物(871970) - 内部控制鉴证报告

山西大禹生物工程股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 索引 页码 内部控制鉴证报告 内部控制自我评价报告 1-8 信永中和会计师事务所 内部控制鉴证报告 XYZH/2023SYAA1B0153 山西大禹生物工程股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的山西大禹生物工程股份有限公司(以下简称大禹生物公司) 董事会按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2022年12月31日与财务报表相关的内 部控制的自我评价报告执行了鉴证工作。 大禹生物公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内 部控制并保持其有效性,以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关 的内部控制。我们的责任是对大禹生物公司与财务报表相关的内部控制有效性发表鉴证意 见。 我们按照《中国注册会计师其他签证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否不 存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我 ...