欣锐科技(300745) - 审计委员会工作制度（2025年10月）

深圳欣锐科技股份有限公司 审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《公司章程》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关 规定，深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称"公司"）特设立董事会审计委员 会，并制定本制度。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，同时， 审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。 第三条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件和人员支持，公司董事 会办公室承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工 作。审计委员会履行职责时，公司董事、高级管理人员及相关部门应当给予配合。 审计委员会发现公司经营情况异常，可以进行调查，所需费用由公司承担。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名以上不在上市公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事应当过半数并 ...