好当家(600467) - 审计委员会实施细则（2025年第一次修订）

第一章 总则 第一条为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层 的有效监督,完善公司治理结构,根据相关规定，特制定董事会审计委员会实施细则。 第二条董事会审计委员会是董事会根据股东会批准设立董事会审计委员会之 决议而设立的董事会专门工作机构，对董事会负责。行使《公司法》规定的监事会 的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部 控制。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 山东好当家海洋发展股份有限公司 审计委员会实施细则 山东好当家海洋发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第二章 人员组成 第三条本公司审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事应当过半数。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专 业知识和经验。 第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名,并由董事会选举产生。 第五条审计委员会设主任委员（召集人）一名,由独立董事委员担任,负责主持 委员会工作；主任委员应当为会计专业人士，在委 ...