杰瑞股份(002353) - 内部审计制度（2025年10月）

烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司（以下简称公司）的内 部审计工作，加强公司内部管理和审计监督，维护公司股东和投资者权益，保障 公司经营活动健康发展，根据《公司法》《审计法》《上市公司章程指引》以及 《公司章程》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度旨在明确内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、 经费保障、审计结果运用和责任追究等。 公司各部门、各单位和公司的控股子公司及其所属单位依照本规定接受审计 监督。 第三条 内部审计是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标 而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第九条 公司设置审计部，独立承担内部审计职能。审计部设置一名部门总 监，不少于两名专职审计人员。审计部的负责人必须专职，由审计委员会提名， 董事会任免。 （四） ...