威龙股份(603779) - 威龙葡萄酒股份有限公司内部审计管理制度（2025年10月修订）

威龙葡萄酒股份有限公司内部审计管理制度 威龙葡萄酒股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 5、开展审计调查，提出建立、健全公司各项内部控制制度的审 计建议，规避有关风险，为加强公司经营管理服务。 第一条 为了规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的 职责，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效 益中的作用，进一步促进公司的自我完善和发展，实现内部审计工 作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计法》、《上市公 司治理准则》、《公司章程》及其他相关法律、法规，结合公司实 际，特制定本制度。 第二条 本制度所称之"内部审计"指对有关事项开展的全面 的内部审计，即对公司各子公司、公司各职能部门、设立的其他机 构等组织机构所进行的一种独立、客观的监督和评价活动。通过审 查和评价经营管理活动、内部控制的真实性、合法性、有效性及其 他相关资料，来促进目标的实现。 第三条 公司内部审计的总体目标是： 1、提高会计信息质量，使作为管理层决策依据的会计信息更为 可靠。 2、监督检查有关财务会计法规、准则、制度，以及税收有关法 规、制度的执行情况，维护公司资产的安全、完整，保证公司财务 威龙葡萄酒股份有限 ...