精工科技(002006) - 董事会审计委员会工作细则（2025年10月修订）

（修订稿） 第一章 总则 第一条 为完善浙江精工集成科技股份有限公司（以下简称公司）治理结构， 强化董事会决策功能，健全董事会的审计评价和监督机制，确保董事会对经营层 的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、 行政法规、规范性文件及《浙江精工集成科技股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制，对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占多数且至少有一 名独立董事为会计专业人士，委员不得为担任公司高级管理人员的董事。公司董 事会成员中的职工代表可以成为审计委员会委员。 本条所称"会计专业人士"应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符 合下列条件之一： （ ...