联泓新科(003022) - 内部审计制度

联泓新材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范联泓新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和人员的职责，有效发挥内 部审计在公司治理体系中的作用，加强内部控制，管控经营风险，提高经济效益， 维护包括中小投资者在内的所有股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件，以及《联泓新材料科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部依据国家有关法律、法规和 本制度规定，对公司各内部机构、职能部门、控股子公司、对公司有重大影响参 股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活 动的效率和效果等，开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 得妨碍审计部开展工作。 （ ...