顺控发展(003039) - 广东顺控发展股份有限公司审计委员会工作细则

广东顺控发展股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化广东顺控发展股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，作到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和 各项经营活动的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 等法律、法规、规范性文件及《广东顺控发展股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，公司董事会设立审计委员会（以 下简称"审计委员会"），并制定本细则。 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任 召集人（主任委员）。审计委员会中至少有一名独立董事为会计专业 人士。国务院有关主管部门对专门委员会的召集人另有规定的，从其 规定。 第五条 审计委员会设主任一名，由独立董事委员中的会计专业 人士担任，负责召集和主持审计委员会会议；审计委员会主任在审计 委员会委员内由董事会选举产生。当审计委员会主任不能或无法履行 职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；审计委员会主任既不履 行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可 ...