无线传媒(301551) - 内部审计制度

河北广电无线传媒股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强河北广电无线传媒股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根 据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司对本公司以及下属单位财务收支、内部 控制、风险管理以及有关经济活动实施独立、客观地监督、评价和建议，以促进公司 完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司所属部门、全资及控股子公司、分公司以及对公司具 有重大影响的参股公司的内部审计工作。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立审计部作为内部审计机构，对公司财务信息的真实性和完整性、 内部控制制度的建立和实施情况进行检查监督。 公司审计部对董事会审计委员会负责，向董事会审计委员会报告工作。 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下或者与财务部门合署办公。 第十条 审计 ...