恒星科技(002132) - 公司内部审计制度

第四条 内审部应配备具有必要专业知识的审计人员。从事内部审计的工 作人员应具备必要的审计业务知识，并具有一定的财会和生产经营管理经验， 其中要有适当数量的中、高级专业技术职称的业务骨干。 河南恒星科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全河南恒星科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度，加强公司内部管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法 性、合规性，为管理层正确决策提供可靠的信息和依据，不断提高企业运营的 效率及效果，加强内部审计和监督工作，提高资金使用效益，维护公司和全体 股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司根据国家规定建立内部审计监督制度，是公司建立自我约束 机制的重要环节。公司内审部依照本制度和公司审计委员会要求的职责独立行 使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。公司各内部机构或者职能部门、控 股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司应当配合内审部依法履行职责， 不得妨碍内审部的工作 ...