万祥科技(301180) - 内部审计制度

苏州万祥科技股份有限公司 内部审计制度 苏州万祥科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了实现公司内部审计的制度化和规范化，提高内部审计的工作质 量，保护投资者合法权益，提高公司经营效率，增强风险防控能力，保障公司经 营活动健康发展，从而促进公司价值的提高，根据《中华人民共和国审计法》《中 华人民共和国审计法实施条例》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及《苏州万祥科技股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司内部审计机构或人员，通过系统、规 范的方法，对公司内部控制和风险管理的有效性及适当性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立、客观的确认和咨询活动， 从而促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）保障公司资产的安全； （三）确保公司信息披露的真实 ...