广和通(00638) - 董事会审计委员会工作细则

董事會審計委員會工作細則 1 深圳市廣和通無線股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 深圳市廣和通無線股份有限公司 第一條 為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對 經理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《上市 公司治理準則》、《上市公司獨立董事管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司自律 監管指引第2號 － 創業板上市公司規範運作》、《香港聯合交易所有限公司證券上 市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、《深圳市廣和通無線股份有限公司章程》 （以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關規定，公司設立董事會審計委員會，並制定 本工作細則。 第二條 董事會審計委員會是董事會設立的專門工作機構，主要負責公司 內、外部審計的溝通、監督和核查工作。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會成員由三名不在公司擔任高級管理人員的董事組成，獨 立董事佔多數，委員中至少有一名獨立董事為專業會計人士且具備符合《香港上 市規則》要求的適當的專業資格，或具備適當的會計或相關的財務管理專長。 第四條 審計委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的 三分之一提名，並由董事會選 ...