宏昌电子(603002) - 宏昌电子反舞弊与举报制度

宏昌电子材料股份有限公司反舞弊与举报制度 宏昌电子材料股份有限公司 反舞弊与举报制度 | | | 宏昌电子材料股份有限公司反舞弊与举报制度 第一章 总则 本制度所指管理层，包括：公司章程规定的高级管理人员。 第二章 反舞弊组织架构及职责 第四条 董事会负责督促管理层建立公司范围的反舞弊文化环境，建立健全 包括预防舞弊、接受举报和调查处理在内的内部控制体系；授权董事会审计委 员会指导公司的反舞弊工作。 第五条 董事会审计委员会是公司反舞弊工作的主要负责机构，负责指导内 部审计室开展反舞弊工作，对反舞弊工作进行持续监督。 第六条 管理层负责建立健全包括预防舞弊在内的内部控制机制；实施控制 措施以降低舞弊发生的机会，对舞弊行为采取适当且有效的补救措施，并接受 董事会、审计委员会及内部审计室的监督。 第一条 为加强宏昌电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控 制，降低公司经营风险，维护公司和股东合法权益，确保公司经营目标的实现 和公司持续稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《中华人民共和国审计法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《企业内部控制基本 ...