长虹华意(000404) - 内部审计制度（2025年10月修订）

证券代码：000404 长虹华意压缩机股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 1 证券代码：000404 目 录 2 第一章 总 则 第二章 内部审计机构 第三章 审计管理 第四章 审计程序 第五章 审计成果运用 第六章 审计信息、资料的管理及传递 第七章 罚则 第八章 附则 证券代码：000404 第一章 总则 第一条 为加强和规范长虹华意压缩机股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，防范和控制公司经营风险，依据《中华人民共和国审计法》《上市公 司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规 范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构及人员，依照国家法律、法规和 政策以及公司的规章制度，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性 和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司各职能部门、全资或控股子公司、分公司及公司能够对其实施 重大影响的参股公司。 第四条 审计工作原则 （一）依法依规原则。审计机构和审计人员应严 ...