台基股份(300046) - 内部审计制度

内部审计制度 湖北台基半导体股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善湖北台基半导体股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计 监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制 制度得以有效实施，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、 法规和规范性文件以及《湖北台基半导体股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内审机构或人员，对本公司各内部 机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司依据国家有关法律、法规、规章及本制度的规 ...