日科化学(300214) - 内部控制制度

山东日科化学股份有限公司 内部控制制度 二〇二五年十月 山东日科化学股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了保证公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国会计法》（以下简称"《会计法》"）、 《企业内部控制基本规范》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《创业板股票上市规则》"）、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《山东日科化 学股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合本公司自 身经营特点制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和全体员工实 施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 内部控制以下列五条为基本目标： （一）建立和完善符合现代公司制度要求的内部组织结构，形成科学的决策 机制、执行机制和监督机制，保 ...