华业香料(300886) - 关于开展远期结汇售汇及外汇期权业务的可行性分析报告

一、开展远期结汇售汇及外汇期权业务的背景 安徽华业香料股份有限公司 关于开展远期结汇售汇及外汇期权业务的可行性分析报告 目前公司外销业务占比较高且主要采用美元进行结算，因此当汇率出现较大 波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会产生一定影响。为了有效规避外汇市场风 险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，同时提高外汇资金使用效率，公司及 子公司拟开展远期结汇售汇及外汇期权业务。 二、开展远期结汇售汇及外汇期权业务的必要性和可行性 四、对公司的影响、存在的风险及风险控制措施 公司开展的远期结汇售汇及外汇期权以正常出口业务为基础，遵循稳健原则， 不进行以投机和盈利为目的的外汇交易。公司通过远期结汇售汇及外汇期权业务 提前锁定汇率，能更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，降低汇率 波动对公司生产经营的影响，有利于提升公司外汇风险的管控能力，增强公司财 务稳健性，具有必要性和可行性。 公司已经具备了开展远期结汇售汇及外汇期权业务的必要条件，已制定了 《远期结售汇及外汇期权业务管理制度》，对业务操作原则、审批权限、内部管 理及操作流程、信息披露等做出明确规定。因此，公司开展远期结汇售汇及外汇 期权业务是切实可行的。 三 ...