上海石化(600688) - 中国石化上海石油化工股份有限公司内部审计制度

中国石化上海石油化工股份有限公司 内部审计制度 2025 年 10 月 22 日第十一届董事会第二十次会议审议通过 第一章 总则 第二章 内部审计工作的领导体制 1 第一条 为了进一步规范和加强中国石化上海石油化工股份有限公司（以下 简称"公司"）内部审计工作，建立健全内部审计制度，提升内部 审计工作质量，充分发挥内部审计在揭示风险、发现问题、推动问 题整改、实现价值增值等方面的独特作用，根据《中华人民共和国 审计法》《上市公司章程指引》等相关法律法规和公司股票境内外 上市地证券监管规则，以及《中国石化上海石油化工股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、公司本部各职能部门、各分公司和全资子公司、 控股子公司，以及对公司具有重大影响的参股公司（以下合称"公 司及所属单位"）。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部和审计人员通过运用系统、 规范的方法，依法依规对本制度适用主体的收支、经济活动、内部 控制、风险管理实施独立客观的监督、评价和建议的，以促进公司 全面贯彻落实相关重大政策措施、决策部署并完善治理、增加价值、 实现目标的活动 ...