和而泰(002402) - 内部控制管理制度（2025年10月）

第二章 内部控制制度的框架与执行 第五条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所 属单位的各种业务和事项。 深圳和而泰智能控制股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《 中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》 及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范 运作》等法律法规和规范性文件，以及《深圳和而泰智能控制股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标包括： 第三条 本制度适用于公司及各子公司（包括境内外全资、控股子公司，以下简称 "子公司"）。 第四条 公司董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风 险领域。 （一）遵守国家法律、法规、规章和公司内部规章制度； （二）提高公司经营 ...