三孚新科(688359) - 三孚新科：内部审计制度

广州三孚新材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范并保障广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计监督，提高内部审计工作质量，发挥内部审计工作在加强公司内 部控制和风险管理、提高企业经营管理水平和防范能力，根据《中华人民共和国 审计法》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件和 《广州三孚新材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有 关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计部门对公司内部控制 和风险管理的有效性、公司财务信息的真实性和完整性等开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司各内部机构及全资、控股子公司以及对公司具有 重大影响的参股公司。 （二）拟定公司内部审计计划的实施； 1 （三）在董事会审计委员会指导下负责内部审计部门的有效运作。 第七条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参 股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部门的工作，不 得拒绝、阻扰、破坏或 ...