五洲医疗(301234) - 内部审计制度（2025年10月修订）

安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，加强公司内部控制，防范和控制公司风 险。依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制审计指 引》等法律、法规、规范性文件以及深圳证券交易所业务规则和《公司章程》的 有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计部门和人员对公司及其所 属部门(包括控股子公司）内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性、经营活动的效率和效果、业务合规、管理人员责任评价等开展的监督、 评价活动。 第三条 公司内部审计遵循"依法、独立、客观、公正"的原则，公司应保 证其工作合法、合理、有效，达到完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高 经济效益的目的。 第二章 内部审计机构和人员 安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司董事会 二〇二五年十月 内部审计制度 安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司 安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司 内部审计制度 第四条 公司设立内审部，并按需配备专职人员。公司控股子公司及分支机 构的 ...