丽珠集团(000513) - 内部审计制度

1、遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 2、提高公司经营的效率和效果； 3、保障公司资产的安全； 4、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度所称被审计对象，特指公司各部室、境内外直属各办事处、 境内外全资或控股子公司及其直属分支机构（含控股子公司），以及上述机构相 关责任人员。 第一章 总 则 丽珠医药集团股份有限公司 第一条 为进一步规范丽珠医药集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"上市规 则"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》（以下简称"规范运作指引"）及相关法律、法规、规章的规定，结合《丽珠 医药集团股份有限公司公司章程》（以下简称"公司章程"），制定本制度。 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构依据国家有关法律 法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对被审计对象的财务收支、业务活动、 内部控制和风险 ...