东材科技(601208) - 四川东材科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则

东材科技董事会审计委员会工作细则 四川东材科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为强化四川东材科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 董事会决策功能，实现对公司的有效监督，充分发挥公司内部控制制度的独立性、有效性， 保护全体股东及利益相关者的权益，公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所 股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》、《四川东 材科技集团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有关规定，特设立董事会审计 委员会(以下简称"审计委员会"或"委员会")，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披 露，行使《公司法》规定的监事会的职权，负责公司内、外审计的沟通、监督和核查工作， 以及法律法规、上海证券交易所相关规定、《公司章程》和本细则规定的其他各项职权，对 董事会负责，向董事会报告工作。 公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 ...