凯因科技(688687) - 凯因科技内部审计制度（2025年10月）

| 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 机构和人员管理 | 1 | | 第三章 | 职责与权限 | 2 | | 第四章 | 内部审计工作程序 | 4 | | 第五章 | 信息披露 | 5 | | 第六章 | 奖 惩 | 6 | | 第七章 | 附 则 | 6 | 北京凯因科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 北京凯因科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范北京凯因科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业 内部控制基本规范》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号-- 规范运作》等法律、法规及《北京凯因科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构和审计工作人员，依 据国家有关法律、法规、规章、规范性文件的规定对本公司内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 本制度所 ...