伟创电气(688698) - 内部审计制度

苏州伟创电气科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范苏州伟创电气科技股份有限公司（以下简称公司）内部审 计工作，加强公司内部审计监督和风险控制，保护公司资产的安全和完整，明确 内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提 高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我完善和发展，实现内部审计工作的 制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《上 市公司章程指引》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》和《苏州伟创电气科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及 其他相关法律、法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有 重大影响的参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他 ...